Bolsa de Valores, Fundos de Investimentos Show
Todo ano, ela vem: a declaração do Imposto de Renda. Se você já investe há mais tempo, já precisou declarar os seus ativos de Renda Fixa e Variável. Caso o ano passado tenha sido o seu primeiro ano como investidor, chegou a hora de informar suas aplicações no mercado à Receita Federal. Os Fundos de Investimentos estão entre as modalidades mais procuradas do mercado e, por isso, sempre surgem dúvidas de como declará-los corretamente no IR.
Neste artigo, você aprenderá como declarar os principais Fundos de Investimentos do mercado: Fundos de Renda Fixa, Multimercados, de Ações, Imobiliários (FIIs) e ETFs. Vamos lá?
Como funciona o Imposto de Renda em Fundos de Investimentos?Inicialmente, é preciso compreender qual é a tributação envolvida nos Fundos de Investimentos quando se trata de Imposto de Renda. De forma sucinta:
É necessário declarar Fundos de Investimentos?Sim. Como a maioria das classes de investimentos disponíveis no mercado, é preciso declarar essa aplicação anualmente no Imposto de Renda, tanto o saldo aplicado quanto os rendimentos recebidos. Se você resgatou um Fundo no ano passado, também precisa declarar. Lembre-se que seus investimentos fazem parte do seu patrimônio, assim como seu carro, casa, ações, etc. Logo, você deve informá-los à Receita Federal para estar dentro das regras e evitar problemas com a malha fina. Come-cotas: o que é e como afeta o IR?Se você já investe em Fundos de Investimentos há pelo menos seis meses, já deve ter se deparado com a incidência do popularmente chamado "come-cotas". No 1º dia útil de maio e novembro, ocorre uma espécie de antecipação do Imposto de Renda incidente em Fundos de curto e longo prazos. Já os Fundos de Ações não se enquadram nesse esquema.
Quando você resgatar seu patrimônio, esse valor será descontado e você pagará apenas a diferença entre o come-cotas e a alíquota adicional da tabela anterior. Quer saber mais sobre as características básicas de um Fundo de Investimentos? Então confira esse conteúdo em vídeo especial com nossa Analista, Paloma Brum: Como declarar Fundos de Investimentos no Imposto de Renda?Agora, vamos tratar de como ocorre a declaração dos Fundos de Investimentos no programa da Receita Federal. Você perceberá que se trata de um procedimento muito simples de realizar, uma vez que você possui todos os dados disponíveis. Por isso, reúna os Informes de Rendimentos fornecidos pelas instituições financeiras, seja a administradora do Fundo, bancos, corretoras, etc. Você consegue esses documentos digitalmente, basta entrar em contato com tais instituições. Nestes relatórios, constarão todos os dados que você precisa para preencher os campos da declaração. Em seguida, basta começar a declarar. Códigos de declaraçãoCom o programa da Receita Federal instalado, cada tipo de Fundo terá um código específico para informar no programa no campo "Bens e Direitos", sendo que os Fundos são o Grupo 7. Nesta ficha, portanto, siga os códigos abaixo:
Saldos x RendimentosA partir da declaração de 2022, os rendimentos dos seus Fundos e outros investimentos também podem ser declarados na ficha "Bens e Direitos".
Fundos de Renda Fixa e MultimercadosOs Fundos de Renda Fixa e os Fundos Multimercados são os que estão sujeitos ao come-cotas. Lembrando ainda que eles também podem apresentar a informação "curto prazo" na nomenclatura. ✅ PASSO A PASSO PARA DECLARAR FUNDOS DE RENDA FIXA E MULTIMERCADOS
Além disso, se você estiver declarando Fundos de Debêntures Incentivadas, como o Sparta Debêntures, por exemplo, poderá usar o código 11 ou 99, conforme a característica do Fundo. Fundos de AçõesClassifica-se como Fundo de Ações aquele cujo 67% patrimônio é composto por ações negociadas na Bolsa de Valores ou cotas de outros Fundos de Ações. No caso desses Fundos, o procedimento será apenas um pouco diferente: ✅ PASSO A PASSO PARA DECLARAR FUNDOS DE AÇÕES
ETFsApesar de os ETFs também serem Fundos de Ações, eles possuem um código específico para a declaração. Então, siga o procedimento abaixo ✅ PASSO A PASSO PARA DECLARAR ETFs
Fundos Imobiliários (FIIs)Até o momento, os Fundos Imobiliários (FIIs) são isentos de Imposto de Renda e só pagará esse imposto se vender as suas cotas com lucro. Nessa situação, a alíquota será de 20% sobre os ganhos e o pagamento será por meio de um Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF) e não na declaração anual. Se você não vendeu as cotas, deverá informar as que estão na sua carteira de forma correta. Para isso: ✅ PASSO A PASSO PARA DECLARAR FUNDOS IMOBILIÁRIOS (FIIs)
Como declarar rendimentos dos FIIs?Como dissemos, ao preencher os dados do FII, uma nova seção do programa chamada "Rendimentos Associados" estará disponível para declarar os dividendos dos FIIs.
Então, quanto terminar de lançar os dados do FII, faça o informe dos provendos recebidos. Então, basta preencher os dados do FII (nome e CNPJ) e, ao preencher a descrição, escreva "Rendimentos recebidos do FII (Nome e Código) no ano 20XX: R$XX,XX". Como declarar o IR de modo mais fácil e rápido?Para quem é cliente Toro, ficou mais fácil declarar seu Imposto de Renda de Bolsa. Com a calculadora de IR Mycapital, você tem, por R$18,90/mês, tudo o que precisa para declarar seu IR de forma automatizada. O mycapital é uma ferramenta que possibilita aos investidores o total controle dos ganhos em Renda Variável para efeitos de tributação, que incidem sobre as operações financeiras nos mercados de ações e futuros.
Sincronizada com a sua conta Toro, é muito mais simples gerar os documentos e relatórios de forma rápida. Entre as funcionalidades, destacam-se:
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Como declarar fundos de investimento no Imposto de Renda 2022?Os rendimentos dos fundos precisam ser declarados na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva” no item “Rendimentos de Aplicações Financeiras”, como falamos mais acima no texto. Aqui, você terá de indicar as informações que constam no seu informe de rendimentos.
Como informar Fundo de Investimento na declaração de Imposto de Renda?Fundos de Ações. Acesse a aba "Bens e Direitos": aqui você vai declarar quanto possui aplicado em cada Fundo.. Marque o grupo: para essa declaração, clique no Grupo 07 - Fundos.. Coloque o código: para esse tipo de Fundo, marque o código 04 - Fundos de Investimento em Ações e Fundos Mútuos de Privatização - FGTS.. Qual CNPJ informar na declaração de fundo de investimento?A ficha de “Bens e Direitos” conta com um campo separado para o contribuinte informar o CNPJ da administradora do fundo. Essa informação também consta no informe de rendimentos apresentado. Além disso, no campo “Discriminação” você deve informar o nome do fundo e o da administradora, além da quantidade de cotas.
Onde informar aplicações de renda fixa no Imposto de Renda 2022?Para declarar investimentos de renda fixa como CDBs, LCs e RDBs: Acesse “Bens e Direitos”, selecione o grupo “04 – Aplicações e Investimentos”, e depois o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos à tributação (Tesouro Direto, CDB, RDB e Outros)” e clique em “novo”.
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